Калькулятор стоимости отсрочки платежа

Таблица: цена отсрочки при разной стоимости денег

Что такое цена отсрочки платежа

Отсрочка платежа - беспроцентный кредит клиенту за счёт поставщика. Пока клиент не заплатил, поставщик либо занимает деньги в банке под 20% и больше, либо не получает доход, который могли бы принести эти деньги. Плюс риск, что клиент не заплатит вовсе. При марже 20% и отсрочке 60 дней цена отсрочки съедает пятую часть прибыли сделки. Поэтому цена с отсрочкой и цена по предоплате должны отличаться - и разница считается, а не назначается «на глаз».

Описание калькулятора

Введите сумму сделки, отсрочку по договору и фактическую, стоимость денег, риск неплатежа, маржу и месячные отгрузки с отсрочкой. Калькулятор рассчитает цену отсрочки в рублях и процентах, её долю в марже, надбавку к цене, допустимую скидку за предоплату, эффективную годовую ставку, цену просрочки, а также среднюю дебиторку компании и стоимость её содержания в год.

Формула расчёта

• Проценты = сумма × ставка / 365 × дни отсрочки
• Плата за риск = сумма × вероятность неплатежа
• Цена отсрочки = проценты + плата за риск; надбавка к цене = цена отсрочки / сумма
• Средняя дебиторка = отгрузки в месяц / 30 × дни отсрочки
• Пример: 1 млн ₽, отсрочка 45 дней, факт 60, деньги под 22%, риск 2%, маржа 20%. Проценты 27 123 ₽, риск 20 000 ₽ - цена отсрочки 47 123 ₽ или 4,7% суммы и 23,6% маржи. Надбавка - цена 1 047 123 ₽; скидка за предоплату 2,71%; годовая ставка 38%. Просрочка 15 дней стоит ещё 9 041 ₽. При отгрузках 8 млн в месяц дебиторка 12 млн, её содержание - 2,64 млн в год.

Когда нужен финансист или юрист

• Факторинг: продажа дебиторки банку - сравнить комиссию с ценой отсрочки;
• Кредитная политика: лимиты отсрочки по категориям клиентов;
• Договорные пени за просрочку и их реальная взыскиваемость;
• Страхование дебиторской задолженности;
• Дебиторка растёт быстрее выручки - признак проблем с взысканием.

Преимущества калькулятора

• Проценты и риск отдельно;
• Надбавка и скидка за предоплату;
• Цена фактической просрочки;
• Дебиторка компании в целом.

Факты и мнения о дебиторской задолженности

Мнение специалиста

Антон Крылов отмечает, что менеджеры по продажам раздают отсрочку как бесплатный аргумент: «дадим вам 60 дней» звучит лучше, чем скидка, и не влияет на их процент. Он советует ввести в мотивацию коэффициент за условия оплаты или считать процент менеджера только с оплаченных сделок - дебиторка сразу сокращается на треть. И второе: прописать в прайсе две цены - по предоплате и с отсрочкой - с разницей, равной расчётной цене отсрочки. Клиенты, которым деньги дешевле, чем вам, выберут предоплату.

Исторический факт

Торговый кредит старше банковского: вавилонские купцы в XVIII веке до нашей эры отпускали зерно с оплатой после урожая, фиксируя долг на глиняных табличках с процентами около 20% годовых - примерно как сегодня. Вексель - инструмент оформления отсрочки - появился в Италии XII века, а факторинг, продажа долгов, - в английской текстильной торговле XVII века. Условие «2/10 net 30» - скидка 2% при оплате за 10 дней вместо 30 - стало стандартом американской торговли в XIX веке и соответствует 37% годовых.

Статистика и исследования

По данным Росстата, просроченная дебиторская задолженность российских компаний превышает 3 триллиона рублей, а средний срок оплаты в B2B на 15-25 дней превышает договорной. Исследования малого бизнеса показывают, что около 40% компаний сталкивались с невозвратом долга от контрагента, а стоимость взыскания через суд составляет 10-20% суммы при сроке 6-12 месяцев. Компании с формализованной кредитной политикой держат дебиторку на 25-35% ниже аналогичных без неё.

Это пригодится в бизнесе и жизни

Логика цены отсрочки работает в обе стороны: когда магазин предлагает рассрочку «без переплаты», её цена уже в стоимости товара - и за наличные часто можно получить скидку, равную расчётной. А когда вас просят «занять до зарплаты» на 45 дней, цена вопроса при ставке по вкладу 15% - 1,85% суммы плюс риск; понимание этого помогает решать, кому и сколько одалживать без обид.

Важный дисклеймер

Калькулятор использует ваши данные и упрощённые модели. Реальные продажи зависят от сезона, качества лидов, конкурентов и команды. Используйте результат как основу для плана и мотивационной схемы, проверяйте его по факту ежемесячно и корректируйте параметры.