Калькулятор себестоимости импорта
Считает полную себестоимость единицы импортного товара с учётом доставки, пошлины, НДС и сопутствующих расходов.
Рассчитать себестоимость импортного товара с доставкой и таможней онлайн
Таблица: ставки ввозных пошлин по популярным категориям (ориентир)
| Категория | Пошлина | НДС при ввозе | Особенности |
|---|---|---|---|
| Одежда, текстиль | 10-12,5%, но не менее 1,5-3 евро/кг | 22% | Маркировка «Честный знак» |
| Обувь | 10%, не менее 1-2 евро/пара | 22% | Маркировка |
| Смартфоны, ноутбуки | 0% | 22% | Нотификация ФСБ на шифрование |
| Бытовая техника | 5-10% | 22% | Сертификат ТР ТС |
| Игрушки | 10% | 10% | Сертификат ТР ТС 008, маркировка с 2025 |
| Мебель | 10-15% | 22% | Декларация соответствия |
| Косметика | 6,5% | 22% | Декларация ТР ТС 009 |
Что такое себестоимость импорта
Цена у китайского поставщика - лишь начало. К ней добавляется доставка и страховка (вместе они образуют таможенную стоимость), пошлина от таможенной стоимости, НДС 22% от суммы таможенной стоимости и пошлины, таможенный сбор, услуги брокера и склада временного хранения, сертификация и маркировка, доставка до своего склада. В итоге товар за 12 юаней обходится не в 150 ₽, а в 260-300 ₽ - и именно от этой цифры нужно считать цену продажи и маржу.
Описание калькулятора
Введите цену в валюте и курс, количество, доставку, страховку, ставки пошлины и НДС, расходы на брокера, сертификацию и внутреннюю доставку, укажите, принимаете ли НДС к вычету. Калькулятор рассчитает таможенную стоимость, все таможенные платежи с сбором по шкале, полную стоимость партии и себестоимость единицы на складе, а также коэффициент удорожания и долю логистики.
Формула расчёта
- Таможенная стоимость = цена × курс × количество + доставка до границы + страховка
- Пошлина = таможенная стоимость × ставка
- НДС = (таможенная стоимость + пошлина) × 22%
- Себестоимость единицы = (таможенная стоимость + пошлина + НДС + сбор + брокер + сертификация + внутренняя доставка − НДС к вычету) / количество
- Пример: 3 000 шт. по 12 юаней при курсе 12,5 - 450 000 ₽. Доставка 180 000, страховка 5 000 - таможенная стоимость 635 000 ₽. Пошлина 10% - 63 500 ₽, НДС 22% - 153 670 ₽, сбор 3 100 ₽. Брокер 35 000, сертификация 40 000, доставка 25 000. Всего 955 270 ₽, себестоимость 318,42 ₽ за единицу (без вычета НДС), коэффициент 2,12 к цене поставщика. С вычетом НДС - 267,20 ₽.
Когда нужен таможенный брокер или специалист по ВЭД
- Определение кода ТН ВЭД - ошибка стоит доначислений и штрафов;
- Комбинированные и антидемпинговые пошлины;
- Товары, требующие сертификации, нотификации, лицензий;
- Корректировка таможенной стоимости таможней - при цене ниже «профиля риска»;
- Выбор между собственным контрактом, карго и агентской схемой.
Преимущества калькулятора
- Все платежи по правильной последовательности;
- Таможенный сбор по шкале;
- С вычетом НДС и без;
- Себестоимость единицы на складе.
Факты и мнения об импорте
Мнение специалиста
Ольга Терентьева отмечает, что новички в импорте дважды ошибаются в одну сторону: считают себестоимость по цене поставщика с доставкой и забывают, что НДС начисляется не на товар, а на товар плюс доставка плюс пошлина - «налог на налог». А потом удивляются, что товар с наценкой 100% на маркетплейсе убыточен. Её правило - для грубой оценки умножать цену поставщика в рублях на 1,8-2,2 в зависимости от пошлины и объёма партии, а точный расчёт делать по коду ТН ВЭД до оплаты поставщику, а не после прихода груза.
Исторический факт
Таможенный тариф - один из древнейших налогов: в Древней Руси «мыт» собирали на торговых путях уже в X веке, а слово «таможня» происходит от тюркского «тамга» - клейма, которым ордынские сборщики отмечали оплаченный товар. Единый таможенный тариф ЕАЭС действует с 2010 года и основан на Гармонизированной системе описания товаров - международной классификации 1988 года, в которой каждый товар в мире имеет шестизначный код, а в ЕАЭС - десятизначный.
Статистика и исследования
По данным ФТС, таможенные платежи составляют около четверти доходов федерального бюджета, а Китай - источник более 40% российского импорта. Исследования рынка показывают, что для товаров народного потребления из Китая совокупная наценка на пути от фабрики до склада в России составляет 70-120%, из которых логистика - 20-35%, таможенные платежи - 30-40%. Около трети новых импортёров получают корректировку таможенной стоимости при первой поставке из-за заниженной цены в инвойсе.
Это пригодится в бизнесе и жизни
Понимание структуры себестоимости импорта объясняет цены в магазинах: почему смартфон без пошлины стоит почти как за рубежом, а детская куртка - вдвое дороже. И помогает частным покупателям: при заказе из-за рубежа порог беспошлинного ввоза для физлиц в 2026 году - 200 евро, сверх него пошлина 15%, но не менее 2 евро за кг, а коммерческая партия под видом личной посылки - уже нарушение.
Важный дисклеймер
Расчёт основан на введённых вами тарифах и нормативах. Комиссии маркетплейсов, тарифы логистики и таможенные правила меняются несколько раз в год - сверяйте значения с актуальными офертами и документами. Калькулятор помогает оценить экономику и сравнить варианты, но не заменяет расчёт логиста и расчёт по конкретной поставке.