Старт бизнеса

Калькулятор налогов в первый год бизнеса

Считает все налоги и взносы ИП или ООО на УСН за первый год с учётом вычетов и льгот и показывает нагрузку в процентах от выручки.

Рассчитать налоги и взносы ИП или ООО за первый год онлайн

Таблица: что платит бизнес в первый год, 2026

Платёж	ИП на УСН	ООО на УСН	Когда платить
Налог УСН 6% или 15%	Да, уменьшается на взносы	Да, уменьшается на взносы за сотрудников до 50%	Авансы до 28 апреля, июля, октября; итог до 28 апреля (ИП) / 28 марта (ООО)
Фиксированные взносы ИП	57 390 ₽	Нет	До 28 декабря
Взносы ИП 1% свыше 300 000	Да, максимум 321 818 ₽	Нет	До 1 июля следующего года
Взносы за сотрудников	30% / 15% для МСП + травматизм	То же	Ежемесячно до 28-го
НДФЛ сотрудников	13% из зарплаты	То же	Дважды в месяц
Налог на вывод прибыли	Нет - деньги ИП свои	НДФЛ 13% с дивидендов	При выплате

Что такое налоги первого года

Начинающие предприниматели обычно знают про «6% с дохода» и не знают про остальное: фиксированные взносы ИП 57 390 ₽ независимо от прибыли, 1% с дохода свыше 300 000, взносы за каждого сотрудника около 20-30% от зарплаты, НДФЛ, который нужно удерживать и перечислять. Для ООО добавляется 13% при выводе прибыли. Хорошая новость: взносы уменьшают налог УСН, и реальная нагрузка на УСН 6% для ИП без сотрудников часто равна ровно 6%, а не 6% плюс взносы.

Описание калькулятора

Выберите форму и режим, введите выручку, расходы, число сотрудников и зарплату. Калькулятор рассчитает налог УСН с уменьшением на взносы по правилам 2026 года, взносы ИП, взносы за сотрудников с льготой МСП, НДФЛ, общую нагрузку в процентах от выручки, средний квартальный платёж, прибыль после налогов и сумму, которая останется собственнику на руки с учётом налога на дивиденды для ООО.

Формула расчёта

УСН 6%: налог = выручка × 6% − взносы (ИП без сотрудников - до 100%, с сотрудниками и ООО - до 50% налога)
УСН 15%: налог = (выручка − расходы − зарплата − взносы) × 15%, но не меньше 1% выручки
Взносы ИП = 57 390 + 1% × (база − 300 000), максимум 321 818 ₽; база для УСН 15% - доходы минус расходы
Взносы за сотрудника (МСП) = 30% × 1,5 МРОТ + 15% × (зарплата − 1,5 МРОТ) + 0,2%
Пример: ИП на УСН 6%, выручка 6 млн, расходы 3,2 млн, 2 сотрудника по 60 000. Налог до вычета 360 000; взносы ИП 57 390 + 57 000 = 114 390; взносы за сотрудников 365 182; вычет ограничен 50% - налог 180 000 ₽. Всего налогов и взносов 659 572 ₽ (11% выручки), с НДФЛ сотрудников 846 772 ₽. Прибыль до налогов 994 818, после - 700 428 ₽ - это деньги ИП без дополнительных налогов.

Когда нужен бухгалтер

Региональная пониженная ставка УСН (1-5% или 5-10%) и налоговые каникулы для новых ИП;
Патент для ИП - часто выгоднее УСН в торговле и услугах;
Выручка приближается к 60 млн ₽ - с 2025 года появляется НДС на УСН;
Расходы на УСН 15% должны быть в закрытом перечне и подтверждены документами;
Сроки уведомлений по ЕНС: ошибки в первый год - главный источник пеней.

Преимущества калькулятора

Правила уменьшения налога на взносы 2026;
Льгота МСП и травматизм;
ИП и ООО с налогом на дивиденды;
Нагрузка в процентах и платёж в квартал.

Факты и мнения о налогах начинающего бизнеса

Мнение специалиста

Сергей Домрачев советует новичкам считать не ставку, а сумму в рублях за год и делить на четыре: это деньги, которые нужно откладывать с каждого поступления. Главная ошибка первого года - потратить налоговые деньги на оборот и в апреле обнаружить, что платить нечем. Его правило - отдельный счёт или копилка «налоги», куда с каждой оплаты уходит рассчитанный процент (в примере - 11% выручки). И проверить региональные льготы: во многих регионах новый ИП в производстве или услугах два года платит УСН по ставке 0%, но об этом нужно знать и заявить.

Исторический факт

Упрощённая система налогообложения появилась в России в 1996 году для малого бизнеса с численностью до 15 человек и заменяла единым налогом целый набор платежей. Современная УСН со ставками 6% и 15% введена главой 26.2 Налогового кодекса в 2003 году и с тех пор остаётся самым популярным режимом: на ней работает большинство малых предприятий страны. Фиксированные взносы ИП в 2013 году подняли вдвое, что привело к закрытию полумиллиона ИП за год, - после этого рост взносов стал плавным.

Статистика и исследования

По данным ФНС, на УСН работает более 4 миллионов налогоплательщиков, из них около 60% - на объекте «Доходы». Средняя налоговая нагрузка малого бизнеса на УСН с учётом взносов составляет 8-14% выручки в услугах и 3-6% в торговле на УСН 15%. Исследования показывают, что около 40% ИП в первый год получают требование об уплате пеней из-за пропуска сроков авансовых платежей или уведомлений, а каждый пятый не знает о праве уменьшить налог на взносы.

Это пригодится в бизнесе и жизни

Привычка откладывать налоги с каждого поступления - то же, что откладывать часть зарплаты до трат: деньги, которые не ваши, не должны лежать на общем счёте. Фрилансеру на самозанятости проще - налог считает приложение, - но правило «сначала отложить, потом тратить» работает и для него, и для будущих крупных платежей вроде страховки или налога на имущество.

Важный дисклеймер

Расчёт носит справочный характер и не является финансовой консультацией. Налоговые ставки, курсы валют, тарифы банков и лимиты меняются; проверяйте актуальные значения на дату расчёта и консультируйтесь с бухгалтером или финансистом перед принятием решений.